短期融资券管理办法
中国人民银行
中国人民银行令〔2005〕第 2 号
为规范短期融资券的发行和交易，保护短期融资券当事人的合法权益，中国人民银行制定了《短期融资券管理办法》，经2005年5月9日第8次行长办公会议通过，现予公布，自公布之日起施行。
行长：周小川
二○○五年五月二十三日
短期融资券管理办法
第一章 总 则
第一条 为进一步发展货币市场，拓宽企业直接融资渠道，规范短期融资券的发行和交易，保护短期融资券当事人的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》及相关法律、行政法规，制定本办法。
第二条 本办法适用于中华人民共和国境内具有法人资格的非金融企业（以下简称企业）在境内发行的短期融资券。
第三条 本办法所称短期融资券（以下简称融资券），是指企业依照本办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易并约定在一定期限内还本付息的有价证券。
第四条 中国人民银行依法对融资券的发行、交易、登记、托管、结算、兑付进行监督管理。
第五条 发行融资券应当符合本办法规定的条件。
第六条 融资券对银行间债券市场的机构投资人发行，只在银行间债券市场交易。融资券不对社会公众发行。
第七条 融资券的发行和交易应遵循公开、公平、公正、诚信、自律的原则。
第八条 发行融资券的企业应当按规定真实、准确、完整、及时地进行信息披露。
第九条 融资券的投资风险由投资人自行承担。
第二章 发行、登记、托管
第十条 企业申请发行融资券应当符合下列条件：
（一）是在中华人民共和国境内依法设立的企业法人；
（二）具有稳定的偿债资金来源，最近一个会计年度盈利；
（三）流动性良好，具有较强的到期偿债能力；
（四）发行融资券募集的资金用于本企业生产经营；
（五）近三年没有违法和重大违规行为；
（六）近三年发行的融资券没有延迟支付本息的情形；
（七）具有健全的内部管理体系和募集资金的使用偿付管理制度；
（八）中国人民银行规定的其他条件。
第十一条 企业发行融资券，均应经过在中国境内工商注册且具备债券评级能力的评级机构的信用评级，并将评级结果向银行间债券市场公示。
近三年内进行过信用评级并有跟踪评级安排的上市公司可以豁免信用评级。
第十二条 对企业发行融资券实行余额管理。待偿还融资券余额不超过企业净资产的40%。
第十三条 融资券的期限最长不超过365天。发行融资券的企业可在上述最长期限内自主确定每期融资券的期限。
第十四条 融资券发行利率或发行价格由企业和承销机构协商确定。
第十五条 企业申请发行融资券应当通过主承销商向中国人民银行提交下列备案材料：
（一）发行融资券的备案报告；
（二）董事会同意发行融资券的决议或具有相同法律效力的文件；
（三）主承销商推荐函（附尽职调查报告）；
（四）融资券募集说明书（附发行方案）；
（五）信用评级报告全文及跟踪评级安排的说明；
（六）经注册会计师审计的企业近三个会计年度的资产负债表、损益表、现金流量表及审计意见全文；
（七）律师出具的法律意见书（附律师工作报告）；
（八）偿债计划及保障措施的专项报告；
（九）关于支付融资券本息的现金流分析报告；
（十）承销协议及承销团协议；
（十一）《企业法人营业执照》（副本）复印件；
（十二）中国人民银行要求提供的其他文件。
第十六条 中国人民银行自受理符合要求的备案材料之日起20个工作日内，根据规定的条件和程序向企业下达备案通知书，并核定该企业发行融资券的最高余额。
第十七条 融资券发行由符合条件的金融机构承销，企业自主选择主承销商，企业变更主承销商需报中国人民银行备案。需要组织承销团的，由主承销商组织承销团。企业不得自行销售融资券。承销方式及相关费用由企业和承销机构协商确定。
第十八条 企业应在每期融资券发行日前5个工作日，将当期融资券的相关发行材料报中国人民银行备案。
第十九条 企业应在融资券发行日前3个工作日，通过中国货币网和中国债券信息网公布当期融资券的募集说明书。募集说明书必须由律师出具法律意见书。募集说明书的内容应当具体明确，详细约定融资券当事人的权利和义务。
第二十条 融资券采用实名记账方式在中央国债登记结算有限责任公司（以下简称中央结算公司）登记托管,中央结算公司负责提供有关服务。
第二十一条 融资券发行结束后，发行融资券的企业（以下简称发行人）应在完成债权债务登记日的次一工作日，通过中国货币网和中国债券信息网向市场公告当期融资券的实际发行规模、实际发行利率、期限等发行情况。中央结算公司应定期汇总发行公告，并向中国人民银行报告融资券的发行情况。
第二十二条 主承销商应当在每期融资券发行工作结束后10个工作日内，将融资券发行情况书面报告中国人民银行。
第三章 交易、结算、兑付
第二十三条 融资券在债权债务登记日的次一工作日，即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让。
第二十四条 融资券的结算应通过中央结算公司或中国人民银行认可的机构进行。
第二十五条 发行人应当按期兑付融资券本息，不得违反合同约定变更兑付日期。
第二十六条 发行人应当在融资券本息兑付日5个工作日前，通过中国货币网和中国债券信息网公布本金兑付和付息事项。
第二十七条 发行人应当按照规定的程序和期限，将兑付资金及时足额划入代理兑付机构指定的资金账户。代理兑付机构应及时足额向融资券投资人划付资金。
发行人未按期向指定的资金账户足额划付兑付资金，代理兑付机构应在融资券本息兑付日，通过中国货币网和中国债券信息网及时向投资人公告发行人的违约事实。
第二十八条 主承销商应当在融资券兑付工作结束后10个工作日内，将融资券兑付情况书面报告中国人民银行。
第四章 信息披露
第二十九条 发行人应按有关规定向银行间债券市场披露信息。
第三十条 发行人的董事或法定代表人应当保证所披露的信息真实、准确、完整。
第三十一条 发行人应当在融资券存续期间按要求定期披露财务信息。
同业拆借中心应将发行人披露的信息电子版妥善保存，并向融资券投资人提供信息查询服务。
第三十二条 在融资券存续期内，发行人发生可能影响融资券投资人实现其债权的重大事项时，发行人应当及时向市场公开披露。
下列情况为前款所称重大事项：
（一）发行人的经营方针和经营范围的重大变化；
（二）发行人发生未能清偿到期债务的违约情况；
（三）发行人发生超过净资产百分之十以上的重大损失；
（四）发行人作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；
（五）涉及发行人的重大诉讼；
（六）法律、行政法规规定的其他事项。
第五章 监督管理
第三十三条 发行人未按照有关规定披露信息，或者所披露信息有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国人民银行有权停止该企业继续发行融资券，并可按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定进行处罚。
对发行人披露虚假信息负有直接责任的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条规定处罚。
主承销商未履行督促协助企业披露信息义务的，暂停其承销业务。
第三十四条 承销机构未按规定履行义务的，停止该承销机构从事融资券业务。
第三十五条 为融资券的发行、交易提供专业化服务的承销机构、信用评级机构、注册会计师、律师等专业机构和人员所出具的文件含有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，其将不能再为融资券的发行和交易提供专业化服务；给他人造成损失的，应当就其负有责任的部分依法承担民事责任。
第三十六条 中央结算公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终，单一投资人持有融资券的数量超过该期融资券总托管量30%的投资人名单和持有比例。
第三十七条 同业拆借中心负责融资券交易的日常监测，中央结算公司负责融资券结算的日常监测。同业拆借中心和中央结算公司发现异常交易和结算情况应及时向中国人民银行报告。
第三十八条 融资券交易除应遵守本办法外，还应遵守全国银行间债券市场其它有关规定。
融资券交易参与者违反本办法和其它有关规定的，按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条规定处罚。
第六章 附则
第三十九条 金融机构发行短期融资券由中国人民银行另行规定。
第四十条 本办法由中国人民银行负责解释。
第四十一条 本办法自公布之日起施行。
银川市行政执法过错责任追究办法
宁夏回族自治区银川市人民政府
银川市人民政府令第12号
《银川市行政执法过错责任追究办法》业经2005年4月4日银川市人民政府第31次常务会议审议通过，现予以公布，自2005年6月1日起施行。
银川市市长 刘学军
二00五年四月十六日
银川市行政执法过错责任追究办法
第一条 为了保证法律、法规和规章的正确实施，加强行政执法监督，防止和纠正行政执法过错，保护公民、法人和其他组织的合法权益，根据《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国国家赔偿法》、《中华人民共和国行政许可法》、《银川市行政执法责任制条例》等有关法律、法规的规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本办法所称行政执法过错，是指各级行政执法部门（包括法律、法规授权的组织和受委托执法的组织）及其行政执法人员在实施行政执法行为过程中，由于故意或者重大过失，违法行使职权，给当事人造成实际损害，情节较重的行政执法违法案件。
第三条 银川市各级行政执法部门及其行政执法人员，均应遵守本办法。
第四条 任何单位和个人都有权向各级行政监察机关或者行政执法投诉中心举报行政执法违法案件。
第五条 行政执法过错责任追究坚持实事求是、有错必纠、教育与惩戒相结合、过错责任与处分相适当的原则。
第六条 行政执法部门有下列情形之一的，应当作为行政执法违法案件进行审查：
（一）制定规范性文件违反上位法规定的；
（二）不具备行政执法主体资格而执法的；
（三）不履行或者拖延履行法定职责的；
（四）超越、滥用法定职权的；
（五）具体行政行为认定主要事实不清、证据不足，适用依据错误；
（六）具体行政行为违反法定程序或显失公正、明显不当的。
第七条 行政执法人员的行政执法行为有下列情形之一的，应当予以追究：
（一）违法拘留或者违法采取限制公民人身自由行政强制措施的；
（二）非法拘禁或者以其他方式非法剥夺公民人身自由的；
（三）以殴打等暴力行为或者唆使他人以殴打等暴力行为造成公民身体伤害或者死亡的；
（四）违法使用武器、警械或者其他行为造成公民身体伤害或者死亡的；
（五）违法实施罚款、吊销许可证和执照、责令停产停业、没收违法所得或者非法财物等行政处罚的；
（六）违法对公民、法人和其他组织的财产采取查封、扣押、冻结等行政强制措施的；
（七）违反国家规定征收财物、摊派费用和人力的；
（八）依法应该履行公民、法人和其他组织申请保护其人身权、财产权和申请颁发证照等法定职责和义务而拒绝履行或者不予答复并造成实际损害的；
（九）侵犯公民、法人和其他组织的合法经营自主权的；
（十）违法实施行政许可的；
（十一）损害公民、法人和其他组织人身权、财产权的其他行政执法行为。
前款所列行政执法行为构成犯罪的，由司法机关依法追究责任人的刑事责任。
第八条 过错责任按以下规定确认：
（一）行政执法人员在职责范围内行使职权造成过错的，由该执法人员承担直接责任；
（二）经行政执法部门领导审核、批准作出的执法行为造成过错的，审核人、批准人承担主要责任，具体承办的行政执法人员承担次要责任；
（三）经行政执法部门领导审核、批准作出的行政执法行为，由于具体承办的执法人员的故意、重大过失行为导致审核人、批准人失误而造成的过错，具体承办的执法人员承担主要责任，审核人、批准人承担次要责任；
（四）因有关负责人直接干预，造成或者导致的过错，该负责人承担主要责任，具体承办的执法人员承担次要责任，但具体承办的执法人员对该负责人的错误提出过抵制意见并经调查核实的，不承担责任；
（五）经过集体讨论作出的行政执法行为造成的过错，决策人承担主要责任，未提出过抵制意见的其他有关人员承担次要责任。
第九条 行政执法部门对确认有过错的责任人，应根据过错后果轻重、过错责任人过错大小等情节，依照下列规定，作出处理决定或提出处理建议：
（一）属于情节轻微，损害和影响较小或者尚未造成损害后果的过错，对过错责任人予以批评教育；
（二）属于情节较重，损害和影响较大的过错，建议有关部门对过错责任人给予警告或者记过处分，并暂停执法活动，暂扣行政执法证，离岗学习，经考试合格后，方可重新发给行政执法证上岗执法；
（三）在12个月内有二次属情节较重、损害和影响较大的过错，建议有关部门对过错责任人分别情况给予记大过或者降级处分，并注销行政执法证，调离执法岗位；
（四）属于故意违法执法、徇私舞弊、严重失职而造成的过错，除情节恶劣、损害和影响重大已构成犯罪的，移交司法机关追究其刑事责任外，建议有关部门对过错责任人分别情况给予降级、撤职直至开除的处分。
由于过错责任人的故意或者重大过失造成的过错，导致行政赔偿的，应依据《中华人民共和国国家赔偿法》、《宁夏回族自治区国家赔偿管理办法》的有关规定对责任人予以追偿。
第十条 受行政机关委托实施行政执法造成过错导致行政赔偿的，由委托的行政机关先承担赔偿义务，再对受委托单位进行追偿，受委托单位再依据本办法对承担责任的行政执法人员进行追偿。
第十一条 各行政执法部门对责任人作出过错责任追究决定后，应当在5个工作日内将处理决定通知本人并抄送本级行政监察机关和政府行政执法投诉中心备查。被处理人员对处理决定不服的，可以依照法律、法规规定向有关机关提出申诉。申诉期间不停止处理决定的执行。
第十二条 本办法自2005年6月1日起施行。
